風險點的管控措施模板(10篇)

導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇風險點的管控措施，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

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[DOI] 10.13939/ki.zgsc.2016.28.049

采購處于企業經營運作的前端，在供應鏈快速發展的今天，已成為維系整個供應鏈安全、可靠和及時的重要部分。有效地對采購進行管理成為企業成本控制、提高利潤率以及取得競爭優勢的關鍵和保障。全流程的采購涉及采購計劃制訂、供應商選擇、合同簽訂和執行、貨物檢驗、貨款支付等一系列環節。每個環節都存在風險點，從采購流程著手，識別存在的風險，進而采取有效管控措施以規避防范，能夠幫助企業降低采購成本，提高采購質量。

1 采購風險的定義和識別

采購是企業在一定條件下從市場獲取資源，以保證生產經營活動正常開展的一項經營活動。采購風險則是指由于多種因素的綜合作用，在采購過程中可能出現的一些意外情況，不能實現預期采購目標。

隨著基于供應鏈的采購流程不斷優化，采購風險具有復雜性、隱蔽性，幾乎貫穿供應鏈的所有環節。因此在分析時應當綜合考慮采購流程的系統性，從供應鏈的角度對風險進行識別和分析，進而提出對應的管控措施。

2 采購流程中的風險點及管控措施

2.1 采購計劃管理

采購計劃指企業按照生產經營活動過程中物資需求和消耗規律，對計劃期內物資采購活動所做的預見性安排。完善的采購計劃管理能夠提高采購計劃的可靠性，降低物料庫存，提升物資的及時供應能力。

采購計劃管理風險主要有：一是未編制采辦計劃，盲目采購，造成庫存短缺或積壓；二是采辦計劃未能建立在準確判斷市場環境或是貨幣匯率變化的前提下，沒有科學囤貨，導致采購價格上漲；三是采購計劃編制不合理，與生產計劃不匹配；四是在制訂計劃時沒有充分考慮庫存情況，導致積壓庫存產生。針對這些風險，采購部門要根據物資需求情況制訂采辦計劃及預算并在逐級審批后嚴格執行；采購人員對常用物資的市場行情和匯率市場要有一定的了解和判斷，對于常用材料可在價格較低或交易貨幣匯率較高時與用戶部門核對，酌情多儲備一些；采辦部門接到需求計劃后，要與使用部門充分溝通，核實采購關鍵信息的準確性；定時盤庫，掌握庫存結構，積極利用庫存物資，在了解庫存情況的基礎上制訂采辦計劃。

2.2 供應商選擇

供應商是企業的重要戰略合作伙伴，是決定采購產品質量的關鍵因素。在采購需求確定后，采購部門應根據物資的質量、價格、交貨期等要求，科學全面評估供應商，建立合適的供應商短名單，在此基礎上選定供應商簽訂采購合同。

供應商選擇風險主要體現為：一是未對供應商進行有效全面評估，導致供應商選擇不適當；二是由于信息不對稱，未能識別出不合要求的供應商，導致所選的供應商不能持續滿足企業的要求；三是由于需求的特殊性，出現單一貨源，缺乏有效競爭；四是簽訂合同時，對合同履行過程中可能出現的情況考慮不全面，給企業帶來損失。針對供應商選擇風險，企業在選擇供應商的過程中，首先，應當根據企業對物資的要求，從生產、質量、財務、售后、業績等多方面建立綜合的評估體系，對不同供應商建立差異化的風險評價指標體系。其次，應從企業需求出發，培育主力供應商，提高資源獲取能力。最后，在簽訂采購合同時，要對合同主體、數量、質量、價款、履行期限、責任、驗收標準等作出盡可能詳盡的規定。要建立合同審批流程，合理設置合同簽署權限；根據物資不同屬性，編制不同合同標準文本，并根據所在地法律法規和內部需要及時修訂完善，在簽訂合同時盡量使用標準合同文本。

2.3 采購執行過程

在采購執行過程中，即采購合同執行中，合同雙方必須嚴格按照合同約定履行各自的責任和義務。但是由于信息不對稱和利己動機，采購方面臨著供應商的不合作行為。例如，供應商生產不能按照合同約定供貨等，影響企業供應鏈正常運行。對于合同執行中的風險，主要通過有關供應商風險的關鍵信息，加強對供應商行為的監控。對于關鍵或是長周期物資，要組織包括用戶部門和供應商參加的開工會，會上明確生產進度、質量控制、文件提交、聯系人等要求和信息。在合同執行中，要確保廠家生產所使用的技術資料是通過審核的最終版，并通過廠家提交的生產進度報告及時掌握生產進度，采購方可以根據需要聘用合格的第三方機構，對廠家的生產進行監造，并按照審核通過的ITP，在約定的時間參與或進行對應的檢測，確保生產按進度進行，符合質量要求。

2.4 出廠檢驗

按照生產進度和ITP，在收到供應商的檢驗通知后，采購方應當嚴格執行檢驗程序，根據合同中規定的標準進行檢驗。檢驗過程中發現任何問題，都要在檢驗報告上顯示，并要求廠家進行整改，直至驗收合格，由第三方檢驗機構出具無不符合要求的檢驗報告并開具放行單后，物資方才可以出廠。

檢驗過程中的風險主要有：一是采購單位缺乏專業人才和設備，不能進行有效檢驗，影響物資質量；二是缺乏第三方檢驗機構的參與，由非獨立的檢驗機構進行檢驗，可能導致檢驗不能有效。對于這些風險，首先，采購方應當成立專門的質量部門負責檢驗，明確檢驗責任，要對檢驗人員進行全面系統培訓，建立專業化的隊伍；其次，對于一些關鍵的物資，可以委托第三方檢驗機構參與；最后，為保證檢驗結果的準確性和客觀性，檢驗結果要按相應的審核程序確認。

2.5 審核

對采購開展的審核是企業對采購過程進行監督、審核、評價，以確定采購的合理和合法性。主要是審核采購過程中包括請購單、發票、合同等的各種文件。審核要對各種文件之間所反映的信息一致性進行審核。同時，采購計劃、時間、方式、供應商、招投標過程等也要進行審核。

在審核過程中也存在著一定的風險，主要是：一是審核不及時，起不到預防的作用；二是審核不全面，沒有對各類文件的一致性進行細致審核。針對審核中的風險，審核部門要建立科學嚴謹的審核制度和程序，明確各種審核的時間，對采購文件的真實性、正確性、合規性等進行嚴格審核，防止審核不及時導致的采購失誤。對于因審核不全面導致的采購問題，要追究審核人員的相關責任；另外，要加強與相關業務部門的溝通和交流，提高審核工作的有效性。企業還應建立相關的考核辦法，定期對采購管理情況進行考核。

2.6 支付

支付是采購的一個關鍵環節，對支付文件核對無誤后，經授權人審批后向供應商支付貨款。支付環節存在的風險主要有：一是重復付款、付款金額有誤、支付延遲或提前等；二是支付方式和工具選擇不當，導致資金利用率降低。針對這些問題，首先，企業應當建立規范的支付流程，支付申請需要相應的部門審核并由授權人審批；其次，要綜合考慮采購物資的性質、價格以及企業的資金狀況確定合適的支付方式和支付工具，提高資金利用率。

綜上所述，從采購流程中各環節的角度看能夠較為系統地對采購風險進行識別。相對應的管控措施雖然增加了業務環節，但能相對減少或規避風險。隨著供應鏈管理的不斷發展，這種基于采辦流程的風險分析與防控體系還會進一步完善，采辦流程風險識別和管控，對于提高企業采購管理水平至關重要。

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2.電力企業電費風險的管控要素

2.1業務擴展管理風險

作為電力企業營銷管理的首要環節，業務擴展管理在用電項目申請方面有著重要審核職責。當前一些用電項目處于政府限制范圍之內或是沒有得到政府主管部門的審批，這就需要電力企業能夠從供電規章條例出發，針對電力客戶的用電申請予以詳細的核對與審查，最大程度避免客戶由于與用電規章制度不符進而被政府強制性關停，這其中存在的電費繳納風險也是不容忽視的。業務擴管理的規避還表現在對客戶業務擴展資料的管理方面，若是用電過程發生任何用電糾紛，企業能夠通過合法途徑回收對應的電費。通過用電申請審查環節之后，用電單位與供電企業之間合同簽訂也是必不可少的，這不僅緩解了用電過程中的回收難以及電費糾紛等問題，且保證了雙方的共同權益。

2.2電費安全風險

由于電費安全風險所導致的電費損失可概括為以下幾個方面:其一，電費安全中的抄表風險。由于專業技術不過關電力企業抄表工作人員常常存在抄表不到位的問題，漏抄、估抄和串抄等現象頻頻發生，抄表系統在對相關數據進行采集和傳送的過程中存在的計量錯誤也極易引起企業的電費損失。其二，電費安全中的收費風險。一些電力企業電費催收和繳費通知的發放不以規定章程為依據，影響了電費的足額回收，甚至電費收取過程中還可能受到假幣，這些都是潛在的電費安全風險。其三，電費安全中的核算風險。電費核算過程中一些計算程序并不能夠達到國家規定的要求，結構性電價調整與電費計算規則調整不同步，這就使客戶憑借電費計算有誤的理由而不支付電費，造成了電力企業的經濟損失。其四，電費安全中的欠費風險。在外界環境影響下，不可抗力因素造成的客戶支付能力下降進而出現欠費風險，加之用戶繳費意識淡漠，發生的惡意拖欠問題也影響到了企業電費的正常回收。其五，電費安全中的專業管理風險。一些電力企業在電費管理方面存在抄表、核算和收費崗位的混淆不清問題，這就難以實現對崗位工作的監督檢查，進而對電費回收產生影響，崗位責任制在電力營銷管理中的落實能夠有效避免電費損失問題的產生。

3.電力營銷管理中電費風險的防控措施

3.1嚴格控制電費風險事故的發生率

面對電費損失問題，電力企業管理人員應當通過有效的管理措施切實控制電費風險事故的發生率，將減少風險事故率視為企業電費風險管控的首要內容。電費風險轉移方法在電費風險防控中的應用也能夠借助合理的電費損失危險轉移途徑控制電費損失額度，這對于電費風險事故防范極為重要。從電費風險控制角度分析，減少電費風險事故發生率的有效措施可概括為三個方面:第一，針對電費超出問題可通過集中抄表系統忽視遠程抄表系統予以遏制，這能夠有效規避電費風險;第二，通過專業技能培訓在抄表人員培訓中的落實切實降低人為失誤的發生率;第三，抄表分包方案的實施或是聘用專門抄表公司能夠合理降低電費抄表風險，借助電費風險轉移的方式避免電費損失的擴大化。

3.2電費風險內部控制體系的全面落實

作為電力企業電力營銷順利實施的重要保障，電費風險內部控制體系的建立與完善有效保證了企業發展的穩定性，電費風險控制體系也構成了電力營銷控制管理的組成部分之一。電費風險內部控制體系的構建需要從風險控制管理主體入手，提高營銷活動中店里人員的主觀能動性，保障電費回收工作的順利開展。電力營銷中電費風險內部控制體系的建立還應突出管理與控制決策的重要性，電力營銷過程中人員應當重視相關信息的整理與搜集工作，提高信息獲得的準確性。技術支撐也是風險內部控制體系建立的重要方面，從技術人員培養實現對管理依據和管理主體的確立，這對于風險控制措施實效性的提升以及電費風險的成功規避都有積極影響，是提高電力企業經濟效益的重要途徑。

3.3電費催費行為的規范

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（一）財務管理模式不完善

大部分定點醫院在進行醫保財務管理工作時沒有形成較為規范的制度化管理行為模式，盡管我國政府已修訂了相對完善的一報財務管理方式，然而于實際應用中，醫院并未深入貫徹落實。目前，定點醫院的每日財務結算、財務對賬以及預算審計等方面的工作依然存在巨大的完善進步空間。根據國家相關規定，嚴格稽查醫保財務管理工作時，一旦發現違法、違規行為必須立馬查處，從制度上為財務管理工作提供安全保障。此外，醫院管理部分必須結合當地情況，制定相關的工作制度與模式，以全面提高財務管理工作的整體效率。正因為定點醫院的醫保財務管理的模式仍有所欠缺，建設嚴密的財務管理監管制度就顯得尤為重要。

（二）財務管理體系不完善

由于醫院領導階層對于醫保財務的管理工作過于忽視，加之醫院缺乏有效的實際監管制度，因此，醫保財務管理人員通常不能很好的把握相關政策，在醫療活動中無法將醫保財務管理的時效性與操作性完全發揮出來。同時，由于財務管理人員缺乏對醫療活動獨立思考的能力，因此，醫保財務管理人員對于醫保財務的預算與盈虧情況模糊不清，不僅不能提高醫保財務管理工作的效率，更是使得財務管理工作無法科學地與醫院的長遠發展有機結合。由此可見，只有醫院完善了整個財務管理體系，才能使得醫保財務管理工作有條不紊，進一步發揮國家醫保政策利國利民的社會優勢。

（三）財務管理結構不完善

目前，我國參保人數不斷增加的現象為定點醫院的財務管理人員帶來了繁重的工作量，工作量的不斷增加容易導致管理人員在工作時出現差錯，使得醫保財務的管理工作得不到質量保障。此外，由于部分工作人員沒有對自身的工作性質完全了解，在進行財務管理與控制工作時無法將自身職能充分發揮，部分管理人員僅僅忙于醫保財務的計算與查證，并沒有將財務管理知識應用于實際的醫保財務管理工作。由于定點醫院醫療財務管理部門的財務管理結構不完善，崗位人員不能很好地了解國家政策的相關規定，實際工作時只能依靠自身財務管理經驗來進行醫保財務管理，這種情況下，定點醫院的醫保財務管理工作會出現許多漏洞，增加了財務風險。

二、定點醫院避免醫保財務風險的措施

（一）建設財務管理監管制度

為了幫助定點醫院建設財務管理監管制度，相關政府部門可以協助醫院在結合當地實際情況的基礎上完善相關監管制度的制定，使得醫保財務管理工作能貼合實際醫院工作的同時更加標準化、規范化。在相關管理人員的實際管理工作中加強監管力度，能引導財務管理工作者自覺遵守國家相關規定，使定點醫院的醫保財務管理工作更加透明，財務的來源與去向一目了然。此外，將醫院的收支明細賬目與審計賬目的記錄工作規范統一，形成相關的記錄報告，定期核對財務明細，提高醫保財務的準確性。合理編制預算成本并加強對預算花費的控制力度，為醫院在推行醫療保險制度時節約成本，促進醫院與醫保服務的長遠發展。

（二）建立健全財務管理體系

醫保財務管理工作是定點醫院整體財務管理工作的重要組成部分，而有效的財務管理體系則是提高財務管理水平的首要前提，只有在完善的體系控制下，相關管理人員才能做好醫保財務風險的預防工作，從而達到規避風險的目標。因此，醫院的高層領導必須將醫保財務的管理工作從認知度上增加關注，與管理部門的主要負責人員進行定期或是不定期的財務情況抽查，從實際上落實醫院的各項財政的指出與實到用處。同時，對于財務管理工作人員的不規范行為及時指出，以提高醫保財務的管理水平。在健全的財務管理體系指導下，管理部門需對醫療財務進行動態、實時監控，對于相關違規操作一律給予相應處罰，維持財務管理系統的正常、順利運行。

（三）提高管理人員自身素質

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（一）風險點描述

1．年度、月度資金收、支計劃的編制與實際需求不一致，不利于預算計劃的控制，缺少規范審批，對資金的利用率不高，未按預算執行，容易造成資金的浪費、損失。

2．設立的銀行賬戶太多，導致資金分散，資金成本增加。

3．收取的款項未及時繳存銀行，記錄不及時不準確，或記錄的期間不當，易導致財務報表的錯報、漏報。

4．未按合同約定的期限付款，或未取得合理的授權審批付款，因付款形式的不合規或記錄不當，導致多付款而造成資金損失。

5．空白票據的積壓、毀損、未取得授權的簽發，應收、應付票據的遺失，由此造成的潛在損失。

6．銀行印鑒章的保管職責、授權使用不明確，與銀行對賬程序不規范，可能導致未經授權的交易發生而不能及時發現。

（二）控制措施

1．檢查年度、月度資金計劃的編制是否及時完整，是否經相關主管領導的審批，檢查收、付款業務是否在計劃內，對超過計劃外的資金支付是否進行了追加審批程序。

2．財務人員應對賬戶的使用情況及時分析，清理不必要的賬戶，出納及時將銀行回單遞交會計人員進行賬務處理，及時入賬。

3．財務人員應檢查原始憑據與相關系統信息的匹配，相關審批程序的完整性、規范性、合理性，合理安排資金的使用。

4．對種類票據要建立備查薄登記管理，用實地盤點、檢查的方式防止資金的潛在損失。

5．取得的銀行對賬單要蓋有銀行業務公章，編制的銀行余額調節表應經財務負責人審核，實地觀察、檢查銀行預留印鑒的分管情況，以便對貨幣資金能有效控制。

二、存貨方面

（一）風險點描述

1．采購未簽訂正式合同，有關條款要素不完整，未經財務部審查會簽，無法保證所購物資的質量，無法正確及時地收貨，采購款項支付不準確，容易造成財務損失和財產損失。

2．對超過預算或未經預算的物資采購，未按規定程序審批、調整預算計劃，造成未授權采購或延遲采購，給財務帶來經營、財務風險。

3．物資采購后因相關部門票據的流轉不及時，造成財務報表錯報、漏報。

4．工程物資、材料采購后直接送往工地，月末未進行暫估入庫，不能正確、及時、完整地在材料核算系統記錄，財務部不能正確核算項目成本和應付款科目，易造成實際數量與賬面數量不一致。

5．未定期、不定期對庫存材料物資進行盤點，存貨未按品名規格設置標簽堆放一起，領用時未在倉庫管理人員的監督下自行提取，無法保證賬實一致，盤點后未形成盤盈盤虧盤點表，易造成資源的損失。

6．工程物資領用后多余材料或領用試驗后有質量問題的材料退庫，賬務處理不準確、及時、完整，易導致財務報表錯報、漏報。

（二）控制措施

1．項目立項后，根據招標小組的定標結果，與供應商簽訂采購合同進行采購，對金額較大的采購合同，財務部應對其合同條款進行審核，檢查條款中的財務收支事項是否符合財經法規、會計制度、合同法的規定，并出具審核意見，合同管理部門應提供能反映完整合同要素信息的合同，以便財務部進行支付款項計劃及賬務處理，物資部在采購中應根據固定資產目錄確定資產明細及附屬設備，以便財務部對屬于固定資產價值的物資按資產進行管理，避免資產的流失。

2．對客觀原因造成的追加物資，應由使用部門提出申請，說明預算變更原因，經各職能部門審批后，修正預算計劃，但不允許在各項目之間進行調劑。

3．物資部門應對物資的申購、采購、入庫單、出庫單等資料信息按品名、規格、數量、金額完整的錄入材料核算系統，同時向財務部提供完整、詳細的信息資料和原始單據，進行賬務處理，使物資管理部門與財務管理部門能賬賬、賬實相符，確保財務部門對工程項目成本核算的正確。

4．物資部、項目經辦人應及時對直接送往工地的物資、材料辦理入庫、出庫手續，確認材料物資的數量、金額、質量，并同時將原始單據遞交給財務部，如物資已到票未開，在月末應將暫估入庫單遞交財務部，使財務部與倉庫賬賬、賬實相符，采購人員應及時索取發票，票到后財務部與倉庫同時沖回暫估入庫物資，按發票金額重新入庫，并計入供應商應付款。

5．物資管理部門應會同財務部、倉庫管理人員、相關領導組織人員對存貨進行定期或不定期的盤點（倉庫管理人員對屬于自己管轄范圍的物資應做到隨時入庫、隨時盤點，隨時出庫、隨時盤點），并編制盤點報告，經相關人員會簽后保存，若盤點發現賬實不符，應編制盤盈、盤虧表，由財務部確認待處理損溢金額，屬非正常損失的應轉出增值稅進項稅，經審核簽字后報分管領導審批，同時對材料系統、財務賬務進行處理。結合盤點結果，應對庫存物資進行賬齡分析，以免造成存貨的報廢、毀損、浪費，并將信息及時反饋給主管領導。

6．對生產領用后的多余材料或不合格材料，工程物資使用部門應造好材料清冊，提出退料申請，經使用部門領導審批后退回倉庫，倉庫主管應審核檢驗貨物，無誤后入庫，沖回原領用材料，錄入系統，并將資料傳遞財務部，對不合格材料信息報物資主管進行處理。

三、工程項目方面

（一）風險點描述

1．項目概預算計劃的設計及實施過程中變更未經合理審批，無法保證工程項目的準確性、合理性，項目相關信息未及時傳遞給物資管理部、財務部，無法正確歸集項目成本、收益，使公司面臨資金損失。

2．工程分包、勞務分包未經合理審批易造成公司資金、財產損失。

（二）控制措施

1．生產部門在進行可研調查后形成可行性報告，設計項目的概預算，并提交主管部門審批，下達生產任務，將項目設計、預算資料、批復文件等相關資料傳遞給財務部，由財務部按項目歸集核算，生產部對項目的全過程實施監督管理，每月向財務部提供項目執行進度表，財務部可根據項目的多少、工作量等情況合理確認進度收入（可在達到30%、70%、100%的進度時確認收入，對于年度內完成的也可一次性確認收入，對于跨年度的工程年末應按進度確認收入），因工程量等原因的變更應及時修改項目計劃，工程完工后，生產部門應及時對多余材料、廢舊物資回收登記造冊，移交物資管理部，及時對項目進行竣工決算，經審批后將有關資料傳遞給財務部進行正確核算項目成本、收益，并對項目的收益情況進行分析，形成結果反饋給領導。

2．生產部等相關部門應對分包商的資格、資質進行審查、確定，經主管領導審批后簽訂分包合同，生產部門對分包工程及勞務的進度、質量、安全進行全面的監督管理，財務部應審查款項支付的主體、結算方式，減少財務風險。

四、固定資產方面

（一）風險點描述

1．固定資產新增入賬不及時，資產價值劃分不準確，資產的轉移、出租、報廢未經適當審批，管理未落實到相關責任人，易造成資產的損失、資源的浪費，增加公司的營運成本，影響財務報表的準確性。

2．固定資產清查、處置不及時，易造成資產賬、物、卡不符，影響財務報表的正確性。

（二）控制措施

1．對新增資產出具驗收報告，正確劃分資本性資產，對不符合資產價值管理的工具、器具進行備查登記，落實至相關部門、由部門落實到具體責任人，資產的調撥、轉移應辦理轉移交接手續，經領導審批、由相關技術人員鑒定后，經財務部、主管領導審批執行出租、報廢、處置程序，財務部對租金收入及時入賬，正確核算資產價值，合理估算資產使用年限，正確計提資產折舊。

2．資產管理部門應組織資產使用部門、財務部、主管領導進行定期、不定期清查盤點，對盤點結果形成盤點確認表，對盤盈、盤虧資產應督促使用部門查明原因，并提出處置意見，由相關人員審核批準后，進行賬務處理，使賬、物、卡一致。

五、無形資產方面

（一）風險點描述

無形資產入賬的及時性，計價的準確性，權屬的明晰性，影響財務報表的準確性，易造成資源的浪費、稅收風險的增加。

（二）控制措施

無形資產應取得相關的權屬證明材料，能提供經辦人、負責人和使用人、主管領導簽字確認的驗收報告和發票等資料，財務部根據資產性質合理選擇無形資產攤銷政策，確保無形資產的準確核算和管理，避免造成公司損失和稅收風險的控制。

六、對外投資方面

（一）風險點描述

股權投資未經分析是否符合公司生產發展的需要，未經股東會決策，支付記錄不準確，缺乏對投資的管理，影響投資收益，浪費資源的合理使用，存在潛在財務損失。

（二）控制措施

項目投資是否符合公司發展的需要應進行可行性研究，形成可行性研究報告，提請領導討論，形成股東會決議，經適當的審批支付，對投資后的項目要進行跟蹤管理，分析經營狀況及收益情況，正確核算投資的回報率。

七、工資、福利費方面

（一）風險點描述

工資、福利費發放計劃未經適當審批，福利費的支出不合理，未納入工資總額代扣代繳個人所得稅，未按社保合征規定計繳五金，易造成財務報表的錯報、漏報，增加公司成本。

（二）控制措施

人力資源部應根據上級部門下達的工資、福利計劃制定全年的工資薪金計劃及勞動用工計劃，由人力資源部、財務部、主管領導審批后執行，人力資料部應根據考勤記錄及形成的文件依據造成工資、福利發放清冊，根據有關規定的標準和比例扣除由職工承擔的應繳款及個人所得稅，按規定計繳社保五金及補充保險，經人力資源部主管、財務部、主管領導審批后編制付款通知，對勞動用工的變更應及時到社保部門辦理變更手續，并通知財務部，財務部應將年度工資、獎金、福利發放清冊等資料歸集存檔，保證工資、福利的正確核算、歸集。

八、稅收方面

（一）風險點描述

1．銷項稅、進項稅確認的不正確，未及時認證，影響增值稅應交稅金的申報金額。

2．未正確劃分銷售貨物、提供勞務，納稅義務發生時間未按稅法規定時間申報繳納稅款，所得稅申報及匯算清繳的不正確，導致申報金額不準確，其他相關稅種申報的不全面、不及時、不正確以及對稅收政策的不了解，可能導致公司利益受損，易造成財務損失和稅收風險。

（二）控制措施

1．增值稅申報前，財務部應將賬務記錄中的增值稅銷項稅與防偽稅控中的銷項稅信息清單列示的銷項稅額核對，取得增值稅進項抵扣發票及時入賬、認證，并與認證結果清單中的進項稅核對，編制的增值稅申報表應交稅金是否與賬面應交數一致，分析增值稅稅負率是否存在異常，增值稅申報表應經財務負責人審核確認。

2．財務部以工程項目為基礎，正確劃分兼營業務內容，正確核算屬于增值稅和營業稅征稅項目，按稅收規定的納稅義務發生時間及時申報繳納各項所屬期間的稅費。

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1建立安全風險分級管控與事故隱患排查治理機制的意義

安全風險分級管控和事故隱患排查治理兩個方面的預防性工作，簡稱雙重預防機制。雙重預防是指采取對安全風險實施管控和對事故隱患進行排查治理的兩種手段，是為防范生產安全事故而構筑的兩道防線。雙重預防機制是一種超前預防生產安全事故發生的管理體系。安全風險分級管控是隱患排查治理的前提和基礎，隱患排查治理是安全風險分級管控的強化與深入。事故隱患來源于安全風險的管控失效或弱化，安全風險得到有效管控就會不出現或少出現隱患。構建雙重預防機制就是針對安全生產領域“認不清、想不到”的突出問題，強調安全生產的關口前移，從隱患排查治理前移到安全風險管控。推動建立企業安全風險自辨自控、隱患自查自治。促使企業形成常態化運行的工作機制，切實提升安全生產整體預控能力，夯實遏制重特大事故的堅實基礎。

2制定安全風險分級管控與事故隱患排查治理機制總體規劃

河北鋼鐵集團灤縣司家營鐵礦有限公司（以下簡稱司家營鐵礦）位于河北省唐山市灤州市,是冀東礦脈的一部分，為我國三大鐵礦區之一，司家營鐵礦總投資19.27億元，于2008年投產。司家營鐵礦通過成立組織機構、劃分工作職責、明確人員配置、資料收集、全員培訓、制度修訂、風險辨識及評估、修訂完善、編制隱患排查清單、制定安全檢查表（綜合、專業、專項、日常）、繪制安全風險空間分布圖、建立雙重預防機制運行信息管理平臺、安全風險公告、隱患排查治理、印發職工安全手冊、編制保命法則和獎勵隱患舉報等一系列工作，有效保證了雙重預防機制建設工作的順利開展。

3建立安全風險分級管控與事故隱患排查治理機制的全面辨識評估與分級管控

（1）綜合考慮生產系統，合理劃分評估單元根據自身生產工藝、設備設施分布狀況和管理需要等情況，分為采礦、爆破、運輸、礦破、選礦、尾礦庫、機加工、輔助單位和機關等10個生產系統，將各生產系統劃分為27個主單元，按照組織機構層級劃分為143個子單元、327個崗位單元。（2）細化作業活動，分解生產流程，全面開展風險辨識司家營鐵礦將風險辨識內容分為作業活動風險和設備設施風險兩部分，分別從兩方面進行風險辨識。作業活動風險辨識：將職工的每一項作業活動細分為數個作業步驟，確定每項作業活動的頻率并制定作業活動清單，確保作業活動清單包括職工的所有作業活動。設備設施風險辨識：根據生產流程，編制每個崗位的設備設施清單，利用安全檢查表分析法（SCL）對設備設施存在的風險進行辨識。辨識設備設施風險時，參照相關法律法規、國家、行業標準。（3）明確風險管控層級，制定風險管控措施和管控方案司家營鐵礦有限公司根據每個崗位的作業活動風險和設備設施風險編制了風險分級管控清單，根據法律法規、國家標準、行業規范、崗位規程等要求，將管控措施分為工程技術措施、個體防護措施、管理措施三類，共制訂了17420項管控措施。根據安全風險分級結果，明確各等級安全風險相對應的作業區（科室）、班組和崗位人員分級管控的范圍和責任，將責任分解到與生產過程相關的每個人。根據風險等級確定管控級別，重大風險由公司級、作業區級、班組級、崗位級共同管控，較大風險由作業區級、班組級、崗位級共同管控，一般風險由班組級、崗位級共同管控，低風險由崗位級管控。對較大以上風險都編制了相應的管控方案。司家營鐵礦要求員工進入作業崗位時，必須按照風險分級管控清單對崗位安全風險狀況和各項管控措施進行安全確認，并進行安全風險預知、設備檢查等活動，消除人的不全行為和物的不安全狀態，做到任務到人、責任到崗、管控到位。（4）升華風險分級評估結果，繪制安全風險分布圖風險分布圖根據級別進行分級，共制訂了5個公司級風險分布圖，16個作業區級風險分布圖、崗位區級風險分布圖268個。同時認真分析紅區、橙區、黃區、藍區安全風險的特點，有針對性地制定管控措施，尤其加大對較大以上風險區域的安全風險管控力度。（5）依據風險分級管控清單和安全責任清單，編制隱患排查清單各單位根據風險分級管控清單以及安全生產責任制內容，編制了從公司領導到崗位工的隱患排查清單，明確了每個崗位的風險管控措施、措施失控表現、管控部門、管控責任人、隱患等級、排查部門、排查責任人、排查頻次等內容，嚴格按照風險管控級別進行隱患排查。

4建立安全風險分級管控與事故隱患排查治理機制的安全風險公告

（1）推動安全風險公告，促進職工規避風險為切實推動公司安全風險信息公開，確保公司從業人員充分了解公司存在的安全風險，促進職工掌握規避風險的措施并嚴格落實到位，根據《非煤礦山雙重預防機制建設規范》要求，司家營鐵礦有限公司制定了安全風險公告制度。在采場、尾礦庫、鍋爐、主要廠房等重點區域分別設置了安全風險公告欄，為所有較大以上風險制作了風險公示牌，公告重點區域存在的主要安全風險。（2）制作安全風險告知卡，促使職工安全標準化操作根據全面風險辨識的結果，為全公司各崗位制作了267個安全風險告知卡，將風險因素、可能引發事故隱患類別、事故后果、管控措施、應急措施及報告方式等內容告知職工，組織職工學習，使職工了解風險的嚴重性，掌握應急處置措施。便于員工隨時進行安全風險確認，指導員工安全規范操作。

5建立安全風險分級管控與事故隱患排查治理機制的隱患排查治理

（1）隱患排查“四個機制”隱患排查治理體系司家營鐵礦的隱患排查治理主要以崗位自查為基礎，同時建立班組、作業區、職能科室和礦級領導帶隊檢查的逐級隱患排查體系。對于檢查中發現的事故隱患，司家營鐵礦有限公司嚴格按照隱患整改“責任、措施、資金、時限和預案”五到位原則落實整改，對隱患的排查、登記、整治、監督、驗收、銷號全過程實現“閉環”管理。（2）推廣使用雙重預防機制運行信息管理平臺，提高隱患排查治理效率為了加強隱患排查治理的效率，建立人人參與的隱患排查模式，司家營鐵礦有限公司建立了隱患排查治理信息系統，開發了與安全風險管控相適應的處理模塊和表單，實現了安全風險、事故隱患的可視化管理。該系統能夠及時將上級單位、公司級、作業區級檢查發現的安全隱患及時傳達給所有職工，同時能夠及時提醒相關人員進行隱患整改及復查。

篇6

一、總則

安全風險分級管控是指在安全生產過程中，針對各系統、各環節可能存在的安全風險、危害因素以及重大危險源，進行超前辨識、分析評估、分級管控的管理措施。

各單位主要負責人是本單位安全風險分級管控工作實施的責任主體,各業務科室是本專業系統的安全風險分級管控工作實施的責任主體。

二、“安全風險分級管控”組織機構

（一）成立“風險分級管控”工作領導組：

組

長：礦

長

常務副組長：安全副礦長

副

組

長：總工程師

生產副礦長

機電副礦長

成

員:

生產部部長

安質部部長

動力部部長

調度室主任

通風科科長

培訓科科長

環保科科長

辦公室主任

綜采隊隊長

巷修隊隊長

運輸隊隊長

財務科科長

應急救援科科長

職業病危害防治科科長

領導組下設辦公室，辦公室設在安質部。

（二）領導組成員職責

1.礦長是安全風險分級管控第一責任人，對安全風險管控全面負責。

2.安全副礦長負責對安全風險分級管控實施的監督、管理、考核。

3.各副礦長具體負責實施分管系統范圍內的安全風險分級管控工作。

4.專業副總工程師及業務科室負責具體實施專業系統的安全風險辨識、評估分級、控制管理、公告警示等工作。

5.區隊負責人負責本作業區域和工藝工序的安全風險管控工作。

6.班組長負責本作業區域的安全風險辨識管控，崗位人員負責本崗位的安全風險辨識管控。

（三）辦公室職責

“安全風險分級管控”辦公室負責檢查、督促

“安全風險分級管控”工作的實施情況，具體職責如下：

1.制定“安全風險分級管控”工作制度，制定實施方案，明確辨識程序、評估方法、管控措施以及層級責任、考核獎懲等內容。

2.制定安全風險辨識的程序和方法（通過對系統的分析、危險源的調查、危險區域的界定、存在條件及觸發因素的分析、潛在危險性分析）。

3.指導、督促各科室、區（隊）開展“安全風險分級管控”工作。

4.組織相關人員對全礦“安全風險分級管控”實施情況進行檢查、考核。

5.承辦上級部門和礦“安全風險分級管控”工作領導組交辦的其他工作。

三、安全風險分級管控的辨識程序、評估方法

（一）綜合辨識程序

1.年度辨識評估

每年由礦長親自組織，制定年度安全風險辨識評估工作方案，抽調各系統技術人員和專家，圍繞人的不安全行為、物的不安全狀態、環境的不良因素和管理上的缺陷等要素，結合我礦生產系統、設備設施、作業場所等部位和環節，進行一次全面、系統的安全風險辨識評估，并對辨識出的各類安全風險進行分類梳理，綜合考慮作業場所、受威脅人數、起因物、引起事故的誘導性原因、致害物、傷害方式等，通過對系統的分析、危險源的調查、危險區域的界定、存在條件及觸發因素的分析、潛在危險性分析，確定安全風險類別。

2.月度辨識評估

每月由各分管副礦長牽頭組織相關業務部門進行一次本專業系統的安全風險辨識及隱患排查，各分管副礦長組織本系統骨干精英，召開本系統安全風險分級管控工作會，結合本系統重點區域、重點場所、重點環節以及操作行為、職業健康、環境條件、安全管理等，進行一次專業系統的安全風險辨識。

3.周辨識評估

區隊負責人每周組織本單位人員，對本單位作業區域開展全面的安全風險辨識，由本單位技術主管根據辨識情況編寫作業區域安全風險綜合評估報告，明確辨識的時間和區域、存在的風險和等級、管控措施和建議等內容，做到“誰辨識、誰簽字、誰負責”，存檔備查。

4.日辨識評估

上崗干部、班組長每班交接班前組織本班組崗位員工對重點工序進行安全風險辨識評估。并嚴格按照《班組、崗位安全管控現場檢查考核表》現場監管，全面掌控作業現場班組、崗位人員的風險辨識情況；崗位員工上崗前嚴格按照《安全確認單》對上崗區域內的環境、設備、設施、勞動防護進行安全風險辨識，發現安全風險后及時向當班上崗干部、班組長匯報，若發現存在不符合項應立即處理，處理不了的及時匯報本班班組長及跟班干部，由上崗干部組織人員處理并匯報單位值班室。值班人員在崗位工種值班日志中記錄，本單位處理不了的報礦“安全風險分級管控”辦公室。

（二）專項辨識程序

1.全國其他煤礦發生重特大事故后或礦發生涉險事故、出現重大非傷亡事故隱患，由礦長組織分管副礦長、副總工程師和業務科室、區隊，從汲取事故教訓和消除事故隱患的角度，開展一次針對性的專項辨識，辨識評估結果用于識別之前的安全風險辨識結果及管控措施是否存在漏洞、盲區，指導修訂完善設計方案、作業規程、操作規程、安全技術措施等。

2.新水平、新采（盤）區、新工作面設計前，由總工程師組織相關副總工程師、業務科室，重點對地質條件和隱蔽致災因素等方面存在的安全風險進行一次專項辨識，辨識評估結果用于完善設計方案，指導生產工藝選擇、生產系統布置、設備選型、勞動組織確定等。

3.在生產系統、生產工藝、主要設施設備、隱蔽致災因素等發生重大變化時，由分管副礦長組織相關副總工程師、業務科室、區隊，點對作業環境、生產過程、隱蔽致災因素和設施設備運行等方面存在的安全風險進行一次專項評估，辨識評估結果用于指導重新編制或修訂完善作業規程、操作規程。

4.啟封火區、排放瓦斯及石門揭煤等高危作業實施前，新技術、新材料試驗或推廣新應用前的風險辨識，由分管副礦長組織相關副總工程師、業務科室、區隊，重點對作業環境、工程技術、設備設施、現場操作等方面存在的安全風險進行一次專項評估，辨識評估結果作為安全技術措施編制依據。

（三）風險辨識評估方法

1.安全風險等級標準

由礦長牽頭組織，在“煤礦安全風險預控”辨識標準的基礎上，依據國家標準、規范以及集團公司煤礦專業委員會確定的重大安全風險辨識、評估、分級標準，結合我礦實際，制定安全風險等級評估標準，從高到低，劃分為重大風險、較大風險、一般風險和低風險，分別用紅、橙、黃、藍四種顏色標識。其中：

重大風險：是指可能造成人員傷亡和主要系統損壞的。

較大風險：是指可能造成人員傷害，但不會降低主要系統性能或損壞的。

一般風險：是指不會造成人員傷害，但會降低主要系統性能或損壞的。

低風險：是指不會造成人員傷害和主要系統損壞的。

2.安全風險評估

（1）礦各專業系統每次風險辨識結束后，分別由礦長、各分管副礦長組織，針對各系統安全風險和安全隱患，按照礦制定的安全風險等級評定標準，建立一整套安全風險數據庫、重大安全風險清單、繪制“紅橙黃藍”四色安全風險空間分布圖，匯總造冊。要完善本系統安全風險檔案，明確級別、管理狀況、責任人、管控能力等基本情況，實行“一風險一檔案”，并按照風險等級，用紅、橙、黃、藍等色彩對檔案進行分類管理。對現場辨識出現的不同類別安全風險，必須明確應急處置程序和措施，經評估存在不可控風險的，必須立即停止區域作業或停止設備運行，撤出危險區域人員，督促責任單位制定措施進行整改，整改完畢后再重新進行評估并進行實時監控。

（2）礦各專業系統每次安全風險辨識、評估、定級結束后，要組織編寫安全風險綜合評估書，明確辨識的時間和區域、存在的風險和等級、管控措施和建議等內容，做到“誰辨識、誰簽字、誰負責”，存檔備查。

四、安全風險分級管控

1.根據安全風險評估，針對安全風險類型和等級，從高到低，分為“礦、區隊、班組、崗位”四級，逐級分解落實到每級崗位和管理、作業員工身上，確保每一項風險都有人管理，有人監控，有人負責。

2.礦長親自組織實施，針對重大、較大安全風險，采取設計、替代、轉移、隔離等技術、工程、管理手段，制定管控措施和工作方案，人員、資金要有保障，并在劃定的重大、較大安全風險區域設定作業人數上限。

3.礦長牽頭組織召開專題會，每月對評估出的重大安全風險管控措施落實情況和管控效果進行檢查分析，識別安全風險辨識結果及管控措施是否存在漏洞、盲區，針對管控過程中出現的問題調整完善管控措施，并結合季度和專項安全風險辨識評估結果，布置下一月度安全風險管控重點。

4.分管副礦長牽頭組織召開專題會，每周各專業系統針對本系統存在的每一項安全風險，從制度、管理、措施、裝備、應急、責任、考核等方面逐一落實管控措施，組織對月度安全風險重點管控區域措施實施情況進行一次檢查分析，落實管控措施是否符合現場實際，不斷完善改進管控措施。

5.安全副礦長牽頭，“安全風險分級管控”辦公室負責嚴格對照每一項安全風險的管控措施，抓好日常監督檢查，確保管控措施嚴格落實到位。

6.礦領導帶班上崗過程中，嚴格按照“三走到、三必到”原則，跟蹤安全風險管控措施落實情況，發現問題及時督促整改。

7.各業務部門要突出管控重點，對重大危險源和存在重大安全風險的生產系統、生產區域、崗位實行重點管控，有針對性地開展監督檢查等日常管控工作。

8.實時動態調整，高度關注生產狀況和危險源變化后的風險狀況，動態評估、調險等級和管控措施，實時分析風險的管控能力變化，準確掌握實際存在的風險狀況等級，并隨著風險變化而隨時升降等級，防止出現評級“終身制”，確保安全風險始終處于受控范圍內。

五、安全風險公告警示及培訓

1.完善安全風險公告制度，全礦要在井口或存在重大安全風險區域的顯著位置，公告存在的重大安全風險、管控責任人和主要管控措施。制作崗位安全風險告知卡，標明主要安全風險、可能引發事故隱患類別、事故后果、管控措施、應急措施及報告方式等內容。安監站負責做好日常監督檢查。

2.加強風險教育和技能培訓，培訓科每半年至少組織安全風險辨識評估技術人員進行辨識評估專項培訓；每年對全礦所有入井人員進行以年度、綜合、專項安全風險辨識評估結果、與本崗位相關的重大安全風險管控措施為主的教育培訓，確保每名員工都能熟練掌握本崗位安全風險的基本特征及防范、應急措施。

3.各業務部門要探索采用信息化管理手段，實現對安全風險的記錄、跟蹤、統計、監測和預警等全過程的信息化管理。加強信息共享和協調聯動，由安監站及時將安全風險區域的有關信息及應急處置措施告知受風險危害的相鄰作業區域區隊、班組、崗位。

六、考核辦法

1.未按規定進行安全風險辨識活動的單位，罰單位主要負責人500元；風險辨識不認真，辨識內容不清晰的，罰主要責任人300元。

2.各系統針對安全風險和安全隱患，未按規定建立安全風險數據庫、重大安全風險清單、繪制“紅橙黃藍”四色安全風險空間分布圖并匯總造冊的單位，罰單位主要負責人各500元；編制內容不全，編制不合格的，罰單位主要責任人200元。

3.各系統未按規定編寫系統安全風險綜合評估書的單位，罰單位主要負責人500元；編制內容不全，編制不合格的，罰單位主要責任人200元。

4.本單位作業區域安全風險評估報告編制不認真或弄虛作假的，罰單位主要負責人500元，罰主要責任人200元。

5.上崗干部、班組長每班交接班前未組織本班組崗位員工對重點工序進行安全風險辨識評估或未嚴格按照《班組、崗位安全管控現場檢查考核表》現場監管的，罰跟班干部、班組長各200元。

6.崗位員工上崗前未嚴格按照《安全確認單》對上崗區域進行安全風險辨識的，罰責任人100元；凡發現安全風險未及時處理并匯報的，罰責任人100元。

7.崗位員工匯報的安全風險值班人員未在崗位工種值班日志中記錄的罰當班值班干部100元。

8.各業務部門對安全風險辨識評估的結果未按要求進行跟蹤落實閉合管理的，罰責任單位正職各500元。

9.各相關單位未按規定在井口或存在重大安全風險區域的顯著位置，公告存在的重大安全風險、管控責任人和主要管控措施的，罰責任單位負債人200元。

xxxxxxxxxxx礦井

二〇一八年六月一日

篇7

目前，大部分企業都在進行全面風險管理，分包合同履約風險是建筑企業重要的運營風險之一，采取主動措施預防分包合同履約風險的發生，促進分包合同履約風險管控的規范化，提高分包合同履約風險管控能力和水平，有著重大的現實意義。

1 分包合同履約風險管控的主要目標

分包合同履約風險管控的目標：防范或減少分包合同履行風險發生，禁止或降低由此造成的損失。

2 對分包合同履約進行風險評估

項目部在分包合同簽訂，應在已成立的全面風險管理領導小組的組織下，對已簽訂的分包合同進行風險評估；一般包括風險辨識、風險分析、風險評價三個步驟

2.1 對分包合同履約進行風險辨識

分包合同履約風險一般包括：分包商主體資格合法性方面的風險，分包工程質量、施工安全方面的風險、投入資源及進度方面的風險、經濟方面的風險、資金方面的風險。

2.2 在全面風險領導小組的組織下，根據分包合同，結合分包工程、分包商的具體情況，進行風險分析和風險評價，初步確定各類風險的級別，制定相應的風險管控措施。

2.3 對風險進行動態的管控。一般應每季度進行風險辨識、風險分析、風險評價。

3 分包合同履約過程中存在的主要風險及管控措施

3.1 分包商主體資格合法性方面的風險管控

主要風險：分包商主體資格不合法。表現在《企業法人營業執照》、《建筑業企業資質證書》、《稅務登記證》、《安全生產許可證》、《中華人民共和國組織機構代碼證》、《法人代表證書》、《法人代表授權委托書》不在有效期內、或未年檢、或與承擔工程所需不符。

主要管控措施：簽訂合同前嚴格審查原件；在合同履行過程中，建立各類證照的有效期臺賬，同時定期或不定期檢查分包商資質證照；

3.2 分包工程質量、安全方面的風險管控

主要風險：因質量和安全事故給承包人和分包商帶來較大的經濟和聲譽損失。

主要管控措施：建立完善的質量、安全管理體系；項目部應對分包工程質量、安全采取介入式的管理，嚴格落實各項質量、安全管理規章制度；同時項目部應制定質量安全教育、檢查、考核及獎懲辦法，提高分包商的質量安全意識；根據制定的質量及安全專項措施，積極指導分包商加以落實，切實保障工程質量和施工安全；嚴格過程控制，預防為主。

3.3 投入的資源及進度方面的風險管控

3.3.1 加強對分包商投入人力資源的管控。

主要風險：人員投入數量與素質與工程施工需要不匹配，影響工程工期、施工質量、施工成本；拖欠工資；人身安全方面的風險。

主要管控措施：項目部應對分包商投入的人力資源制定詳細的管理辦法。應對分包商投入的人力資源每月進行統計，建立起分包商投入人力資源臺賬，掌控其人數、人員進退場、人員素質、出勤、工資發放等方面的情況，力促分包商購買人身意外傷害保險，轉移風險。

3.3.2 工程施工用材料的管控。

主要風險：承包人供應材料的超領、超耗、丟失、甚至倒賣。

主要管控措施：建立分包商材料領用、消耗、庫存臺賬；應采取嚴格控制主材的領用流程，定期核查分包商的庫存，根據完成工程量定期核算主材的消耗；防止分包商倒賣和超耗主材，協助分包商節約成本，提高效益。

3.3.3 加強分包商分包商投入施工機械設備管控。

主要風險：設備投入數量、種類與工程施工需要不匹配，影響工程工期、施工質量、施工成本；施工設備運行安全方面的分先。

主要管控措施：應對分包商投入的機械設備每月進行統計，建立起分包商投入機械設備臺賬，掌控其數量、種類、進退場、工作出勤、租賃費用支付等方面的情況，力促分包商購買相應的財產保險，轉移相關風險。

3.3.4 應對分包商投入的資源進行綜合分析，促進分包商投入的資源與工程施工進度的匹配；協助分包商適時調整資源投入。

3.4 經濟方面的風險管控

主要風險：分包商實際發生施工成本過高，造成虧損，影響工程施工進度及雙方協作關系。

主要管控措施：

3.4.1 按照分包商投入的資源及完成工程情況，定期核算分包商的施工成本，掌控其盈虧狀況。

3.4.2 對分包商的各項施工采取介入式的方法進行管理，協助和指導分包商降低施工成本，提高盈利能力，實現互利雙贏。

3.4.3 項目部應組織學習分包合同，讓項目相關人員掌握分包合同條款規定，制定工程價款規定，合理管理和協助分包隊伍。

3.4.4 制定并嚴格落實工程價款結算流程和辦法，完善工程量確定及主材扣回的方法和措施，防止超結和漏扣現象的發生。

3.5 施工技術方案的風險管控

主要風險：分包商因施工方案不當，造成施工質量、進度、安全滿足不了合同要求，影響施工成本。

主要管控措施：項目部應充分發揮技術優勢，積極分析項目施工特點、難點、重點，積極與分包商進行溝通，制定科學合理的施工技術方案；以利于減少分包商資源投入、節省成本，防范質量、安全、進度、費用方面的風險；保障工程施工順利進行。

3.6 資金方面的風險管控

主要風險：因借款或工程款超付造成工程價款結算的難度或經濟損失。

主要管控措施：

3.6.1 制定資金支付管理辦法，嚴格控制分包商借款。

3.6.2 定期及時辦理工程價款結算，及時支付資金。

3.6.3 掌控分包商使用的人力資源工資發放、材料費支付及租賃設備費用支付情況。制定分包商未按時支付前述費用時的相關措施和管控辦法。

鑒于目前各項目均成立了綜合部、合同管理部、施工技術部、機電物資部、質量管理部、安全管理部、生產管理部、財務管理部等相關的部室，對相關工作進行了分工負責；因此項目各部室在對分包商的分工管理過程中，應加強團結協作、及時溝通交流，加強整體管控能力，提高管理效果。

4 結束語

篇8

1 專業管理的目標描述

1.1 專業管理的理念或策略

如今，電網大面積停電會造成嚴重的社會影響，銅陵地區礦山、鐵路牽引站等高危客戶停電將可能引發人身傷亡事故，保持電網安全運行和客戶可靠供電責任重大。專業管理從加強公司安全風險管理出發，規范電網運行風險預警職責、流程、措施和要求，構建全面覆蓋、縱向貫通、橫向協同、責任明確、閉環落實的電網運行風險預警管控聯動工作機制，充分發揮調控、運檢、安監、營銷等部門作用，落實防控措施，防止電網及高危客戶的停電事故，切實提升公司安全生產管控工作水平。

1.2 專業管理的范圍

管轄范圍涵蓋市縣公司安質部、調控中心、運檢部（檢修公司）、建設部、營銷部等電網運行風險管控體系。

1.3 專業管理的目標

專業管理總體目標是通過規范電網運行風險預警職責、流程、措施和要求，明確電網運行風險管控體系各級人員職責和工作任務，加強部門的責任把關和部門間聯動，強化考核力度，促進管控措施真正落地，實現閉環管理，確保電網安全穩定運行。包含以下具體量化指標：

（1）防止發生電網大面積停電事故；

（2）防止發生因高危客戶停電引發人身傷亡事故；

2 專業管理的主要做法

電網運行風險預警管控工作包括電網風險評估、風險預警、風險預警管控和風險預警結束四個重要環節。

2.1 電網風險評估

公司一直以來嚴格執行安徽電網運行風險評估與管控規定，規范開展電網運行風險辨識、評估。高度關注電網運行結構風險和高危客戶供電風險，做好重點地區、重要廠站、重要負荷運行方式安排。

2.2 風險預警

調控中心在周例會后用郵件向公司本周風險“預警通知單”，相關責任部門書面簽收.安質部將簽收后的“預警通知單”掃描版在公司網頁“電網運行風險預警”專欄并在安監一體化信息平臺掛網。

調控中心做好相關單線、單變運行情況下相關電網事故處置預案，并作好相關處置預想。

調控中心、營銷部確保履行風險告知義務，按要求書面向用戶送達電網運行風險通知，并要求高危及重要用戶做好相關應急處置準備，用戶應書面簽收。同時還應書面向地方政府主管部門報備，確認政府主管部門收閱。

調控中心、運檢部加強電網運行監控和設備巡視，做好相關應急處置的各項準備工作，確保人員、物資、車輛等提前到位。

營銷部做好相關營銷服務應急處置和客服工作，確保應急處置準備到位。

安質部負責做好相關應急處置的協調聯動和有關預案聯合審查組織工作，確保處置預案的及時性、準確性、安全性、可靠性。

縣公司做好涉及縣域電網風險的防控預案、保電措施、應急處置預案等工作。同時做好縣域高危及重要用戶的書面風險告知和政府報備。

2.3 風險預警管控

按照“誰簽收、誰落實、誰反饋”原則，相關責任部門組織落實風險管控措施。

調控中心做好相關單線、單變運行情況下相關電網事故處置預案，并作好相關處置預想。

運檢部做好風險涉及到的相關變電站、輸電線路和配電設施的特巡方案等保電措施及事故后的應急搶修方案。

營銷部做好風險涉及到用戶供電服務應急預案。

縣公司要做好風險涉及到的設備特巡等保電方案和故事后的應急處置預案。

各實施單位相關措施方案和計劃，要保證其準確性和專業性。

安質部負責根據調控中心的電網風險預警督促有關單位做好預控措施，組織開展現場監督，加強作業現場風險管控。

2.4 風險預警結束

各單位根據“預警通知單”明確的工作內容和計劃時間，電網檢修、基建接入、系統調試等任務結束，電網恢復正常運行方式，解除電網運行風險預警。預警解除在安監一體化信息系統平臺上實施。

3 評估與改進

3.1 專業管理的評估方法

（1）加強風險、承接、落實和反饋的閉環管控。嚴格執行“月計劃、周安排和日管控”制度。通過多部門協同會議明確電網特殊運行方式、基建啟動送電、大修技改工程、重大設備隱患整治、跨區電網運維等因素給整個電網運行帶來哪些風險，風險具體等級以及管控難點和要點。對于計劃性工作，明確責任部門，明確針對性強、可操性強的管控措施和要求，相關部門負責人簽收預警通知單，立即組織落實，并反饋預控措施落實情況，形成閉環管理和有痕跡管理。

（2）抓好風險辨識和管控措施兩個環節，有效落實風險評估和控制。一是強化風險意識。持續加強與調控、運檢、營銷等部門的協同，深入推進電網安全風險預警管控，風險辨識準確，發揮專業部門作用。嚴防電網安全事故。二是抓好風險管控措施的落實和反饋。

（3）抓好應急準備和預案落實，有效降低和控制突發事件影響。針對電網檢修帶來的安全風險，充分考慮完善的應急手段和事故處置，最大限度減小停電損失和影響。高度重視供電安全。高度重視電廠安全。

3.2 今后的改進方向或對策

電網安全運行風險防控工作建立事后逐次評估機制。

事后應由安質部發揮安全生產綜合協調和監管職責，牽頭開展事后評估，形成規范評估報告，包括應對工作經驗、各環節存在問題、改進措施和建議，持續改進和完善電網運行安全風險管控體系。

參考文獻：

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中圖分類號：TM732 文章編號：1009-2374（2017）05-0233-02 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2017.05.113

1 以往電網風險管控過程中存在的不足

以往電網風險管控較為原始、粗放，未能形成聯動管控的模式，除系統運行部之外，大都數部門都是被動地接受，參與度不高。概括起來，主要有以下三點不足：

1.1 信息化支撐不足，效率低

以往基于問題的電網風險預警主要通過掃描、傳真、電子郵件的方式進行流轉，一份電網風險預警往往耗時較長，所以大多數風險預警都存在不及時、控制措施落實反饋不及時、員工意見較多等問題。

1.2 部門聯動不足，管控流于形式

以往基于問題的電網風險預警的編制、、落實、反饋過程都是調度部門從頭忙到尾，其他部門都是被動地接受，參與度不高。整個電網風險管控的推動較為困難，問題較多，管控流于形式。

1.3 三大風險聯動管控不足，電網風險管控遭遇瓶頸

隨著安全生產風險管理體系應用的不斷深入，電網、設備、作業三大風險的密切關系突顯的越來越重要。而如何理順三大風險關系，建立一套行之有效的聯動管控機制，化解電網風險、減少損失、達到預期目標、提升系統運行管理水平，成為供電企業電網風險管控過程中的一道難題。

2 建立電網風險聯動管控機制

2.1 部門橫向協同機制

通過建立策劃文件，明確電網風險管控過程中各方職責。建立風險會商機制，明確不同的風險等級由不同的部門組織召開，以提高各部門的參與度，共同管控電網風險，確保電網風險在規定的時間內成功化解。例如來賓供電局編制了《來賓供電局系統運行風險管理業務指導書》，明確了電網風險管控中各部門的職責。對于預安排停電風險結合每月停電平衡會，由調度組織設備部、計劃部、基建部、營銷部、變管所、輸電所及客戶中心對停電計劃涉及電網、設備、作業風險進行會商，落實風險控制措施，形成會議紀要。對于因自然災害或外力破壞等原因造成電網設備非計劃故障停運的，若三天內無法恢復，且可能造成三級及以上事故事件的電網風險，由設備部在故障停電后一天內組織召開專項電網風險協調會，聯合調度、安監、營銷、設備運維等部門以及施工單位參與風險控制協調，確保風險防控的全面性和有效性。

2.2 電網、設備、作業三大風險聯動管控機制

2.2.1 電網風險預警編制環節與設備、作業風險聯動。2013年1月，南方電網了《南方電網運行安全風險量化評估技術規范》。此規范對基于問題的電網風險量化計算公式中，已充分考慮了設備類型、故障類別、設備缺陷、檢修管理、檢修時間、現場施工、操作風險等設備、作業因素的影響。從電網風險評估環節加強與設備、作業風險的聯動管控。

編制電網風險控制措施時，要求設備部組織設備運維部門對關鍵設備開展危害辨識、風險評估，根據風險評估結果制定差異化的運維策略。例如，通過對關鍵設備進行風險評估，確定關鍵設備是屬于Ⅰ級、Ⅱ級或Ⅲ級管控設備中的某一級，然后根據《設備差異化巡視管控策略》開展巡視、測溫，從電網風險預警編制環節加強與設備風險的聯動管控。

2.2.2 電網風險預警執行環節與設備、作業風險聯動。電網風險預警執行環節與作業風險聯動管控。2016年，來賓供電局了《來賓供電局生產作業風險聯動管控界面（試行）》。此管控界面分為三個部分，涵蓋變電、輸電、配電三個專業的所有作業任務，根據不同的作業風險等級，編制了事前控制點（方案、作業過程控制文件），明確了事中局領導、各相關部門的部門領導、專責到位情況。此管控界面人員到位情況已涵蓋了基于問題的電網風險預警所要求的相關部門人員到位情況。調度風險預警通知書時，在控制措施中要求設備部按照《來賓供電局生產作業風險聯動管控界面（行）》要求，組織各相關部門開展現場安全監督。

電網風險預警執行環節與設備風險聯動管控。電網風險持續期間要求設備運維部門根據停電前制定的差異化運維策略，繼續對關鍵設備進行管控，發現異常要及時匯報。

3 具體運用

3.1 電網風險評估

每月編制月度停電計劃時，同步開展基于問題的電網風險評估。每月調度運行方式專責根據停電預試定檢計劃、缺陷、電網運行方式安排等對月度停電計劃進行初步平衡，根據平衡的結果對電網風險進行分析。分析時按照《南方電網運行安全風險量化評估技術規范》，著重結合設備健康度、施工影響因素等，充分運用設備、作業風險評估的結果，對電網風險進行量化評估，確定電網風險等級。

3.2 編制月度電網風險分析報告

每月底召開下一個月的月度平衡會，要求各相關部門（例如設備部、基建部、計劃部、營銷部、變管所、輸電所、客戶中心等）對調度運行方式專責初步平衡后的停電計劃進行再次平衡，以確定最終的停電時間。同時對各風險的危害因素辨識、風險等級控制措施的合理性、可操作性進行初步討論，最終形成月度電網風險分析報告。月度電網風險分析報告需在月底前，方便控制措施落實部門，特別是變管所、輸電所一線班組員工提前安排好工作計劃。

對于停電影響范圍較大、風險較高的情況，需根據風險等級、影響范圍的不同，由不同的部門組織召開專門的風險會商會，實現多部門協同作戰，共同化解電網風險。例如，對于可能造成三級及以上事故事件的電網風險、可能造成一座110kV變電站全停且停電范圍為城區中心區域等較大社會影響、持續時間較長（持續一天以上）的重大停電風險等，應由工程管理部門在停電前五個工作日以上組織調度、設備、安監、營銷、設備運維等部門以及施工單位召開專項電網風險協調會，協調明確各部門（單位）風險管控落實措施，確保風險防控的全面性和有效性。

對于因自然災害或外力破壞等原因造成電網設備非計劃故障停運的，若三天內無法恢復，且可能造成三級及以上事故事件的電網風險或可能造成一座110kV變電站全停且停電范圍為城區中心區域等較大社會影響的重大風險，應由設備部在故障停電后一天內組織召開專項電網風險協調會，聯合調度、設備、安監、營銷、設備運維等部門以及施工單位參與風險控制協調，確保風險防控的全面性和有效性。

3.3 電網風險預警通知書

根據風險評估的結果編制風險預警通知書。風險預警通知書中明確風險名稱、風險等級、風險開始時間、風險結束時間、電網危害辨識、電網風險停電前、停電期間的控制措施等。根據電網風險預警機制，不同的風險等級由不同的領導簽發。

3.4 落實控制措施

目前來賓供電局電網風險預警通知書的整個流程都通過系統流轉，大大提高了工作效率。調度部門運行方式專責在OMS系統中錄入電網風險預警通知書，并經部門領導簽發后，在OMS系統進行。各風險控制措施落實部門進行簽收，并對調度部門制定的控制措施進行承接、細化、分解。例如，調度部門要求設備部組織設備運維部門對關鍵設備進行風險評估，變管所、輸電所對關鍵設備進行風險評估，確定關鍵設備是屬于Ⅲ級管控設備，然后根據《設備差異化巡視管控策略》的巡視周期開展巡視、測溫，并記錄上傳至系統，反饋給調度部門。

各相關部門根據《來賓供電局停電作業風險聯動管控周計劃》以及電網風險控制措施的要求，對電網風險預警期間各相關專業的現場作業進行聯動管控。

3.5 回顧

調度部門運行方式專責在電網風險結束后的兩個工作日內對電網風險管控的整個過程進行回顧、有效性評價。每月對月度電網風險的執行情況進行統計、分析，對于未能在規定時間內解除的電網風險要從電網風險管控的整個環節進行分析，提出針對性的管控措施，并對措施進行跟蹤，確保能夠按期整改，最后將分析的結果納入月度電網風險分析報告。

4 結語

在供電企業，分工非常明_，必須通過協作才能完成工作任務。電網風險管控亦如此，必須通過多部門、多角度協同作戰才能成功化解電網風險。電網風險的聯動管控過程是一個不斷探索和逐步規范的過程。從無到有，從理論轉化為實踐，再進行探索、再實踐，直至不斷完善，從而實現電網風險的閉環管控，系統運行管理水平的不斷提升。

參考文獻

[1] 魏莉莉.電網運行風險管控淺析[J].通訊世界，2014，（4）.

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通過為期半年的“排險除患”集中整治,推動各村各企業進一步健全風險分級管控和隱患排查治理雙重預防機制,建立落實風險“常態研判、動態管控”和隱患“每日排查、動態清零”制度,實現風險全感知、隱患全排查、責任全落實,切實把風險化解在隱患形成之前,把隱患消除在成災之前,堅決遏制重特大事故、控制較大事故、減少一般事故,為安全生產專項整治三年行動開好局、起好步,為推動全鎮經濟社會發展營造更加良好的安全生產環境。

二、整治范圍

此次“排險除患”集中整治的范圍是全鎮各行政村、各生產經營企事業單位和人員密集場所,確保整治覆蓋面達100%突出三個整治重點。一是突出危化品、道路交通、農村建設、特種設備、消防等專項整治三年行動的10個重點整治領域;二是突出項目建設施工等事故易發多發的行業(領域);三是突出學校、衛生院、景區、寺廟等人員密集場所

三、整治重點

(一)生產經營企事業單位集中整治重點

各生產經營企事業單位要全面開展風險辨識管控和隱患排查治理,做到每日排查隱患,每周研判風險,每月匯總隱患整改和風險管控情況,建立“每日排查、動態清零,每周研判、集中管控,每月匯總查漏補缺"的常態化機制,確保各類風險得到有效管控,各項隱患得到全面治理,徹底解決反復發生、長期得不到根治的重點問題。

1.全面開展風險辨識管控。一是全面辨識風險。各生產經營企事業單位主要負責人要牽頭組織專業技術力量和全體員工,對自然災害、生產工藝、生產安全系統、廠區廠房、設施設備、管理體系、制度運行等方面存在的安全風險進行全方位辨識,確保無遺漏。對辨識出的安全風險進行評估,科學確定安全風險類別和等級,建立風險臺賬。按照“疑險從有、疑險必研、有險必判、有險必控”的原則,建立覆蓋全員、全過程的安全風險辨識評估責任制度,將風險辨識評估等工作納入員工業務技能培訓。二是全面強化措施。根據風險特點,逐有針對性的管控措施,既要包括責任落實、制度建立完善、規范管理、教育培訓、安全投入等常態管控措施,又要包括預案管理、應急演練、應急處置等緊急狀態下的管控措施。要在風險點位、重點區域設置安全風險公告欄,制作安全風險告知卡,確保每名員工都能掌握安全風險的基本情況及防范應急處置措施。三是落實管控責任。結合安全生產清單制管理,在全面辨識管控風險的基礎上,建立完善風險管控青仟浩單、將閔管控青仟諑一菠立到工區車間班組崗位和具體人員。

2、立即開展隱患排查治理。一是完善制度,列出清單。結合清單制管理工作,各生產經營企事業單位要建立完善隱患排查治理制度列出包括隱患排查治理等在內的日常安全檢查清單,明確和細化隱患排查的事項、內容和頻次,并將責任逐一分解落實,推動全員參與自主排查隱患。二是每日排查,閉環整改。主要負責人和安全管理人員要每天組織對風險管控措施落實情況、設施設備安全運行情況、一線人員規范操作情況等進行排查檢查,尤其要強化對存在重大風險的場所、環節、部位的隱患排查。對排查發現的隱患建立臺賬,逐項落實整改措施、預案、資金、時限、責任,按照閉環管理要求切實整改到位。

(二)各村機關事業單位集中整治重點

各村機關事業單位要切實擔負起防范化解安全風險的政治責任,將本村本單位安全風險管控和隱患排查治理情況納入督查檢查的重要內容督促指導生產經營企事業單位健全落實風險分級管控和隱患排查治理雙重預防機制,加強動態監管,確保風險辨識到位、可控、受控,隱患排查全面、動態清零。

1.精準管控風險。一是摸清風險底數。各村機關事業單位要定期組織會商研判,對行政轄區內的安全風險進行全面辨識和評估,根據風險分布情況和可能造成的危害程度,確定安全風險等級,并結合本村安全風控情況,匯總建立安全風應數話庫,繪制安全風險空同分和是分級分類監管。針對不同風險等級的企業,確定不同的執法檢查頻次、重點內容等,實行差異化、精準化動態監管,對存在重大安全風險的企業,實施重點監控,加強監督檢查。三是強化督促指導。定期組織專業力量對企業安全生產狀況進行整體評估,掌握本村安全風險變化情況,并對企業是否全面辨識管控風險進行復查,督導企業落實風險管控整治措施

2.督促隱患“清零"。通過購買服務的方式聘請專家對重點企業重點部位開展解剖式安全檢查,督促指導企業建立包括隱患排查治理生在內的科學的日堂實仝松杏潔單每曰開屬陷串白本對陷串敕改情況定期復查驗收,確保隱患動態“清零",推動企業形成隱患排查治理常態化機制。

3.深化“打非治違持續深入開展安全生產“打非治違”,重點檢查各企業風險辨識情況、管控措施和責任落實情況、隱患排查治理情況等,對安全風險管控不到位和隱患排查治理不到位的,依法嚴厲打擊懲處。綜合運用行刑銜接、關閉取締、聯合懲戒、公開曝光等措施,形成強力震懾和高壓態勢,倒逼企業落實主體責任,自覺抓好風險管控和隱患排查治理。

4.嚴肅事故調查。對集中整治期間發生的每一起生產安全責任事故,按照科學嚴謹、依法依規、實事求是、注重實效和“四不放過”原則開展調查,必查風險有沒有辨識、隱患有沒有整治、制度有沒有建立、機制有沒有還仃,找準問題,厘清責仕,堅決追責問責。

四、工作安排

從2020年7月至12月底,分三個階段進行。

(一)集中排查、自查自糾階段(即日起至8月31日)

各行政村機關事業單位要結合實際制定“排險除患”集中整治方案,明確主要任務、重點內容和工作要求,落實責任、細化措施。各企業單位要認真開展自查自糾,對生產經營建設全過程及每個部位、每個環節、每個崗位,全面辨識安全風險、排查隱患,制定落實風險防控措施，堅決整治消除隱患，各村企事業單位要對各個領域開展安全風險辨識管控和隱患排查治理,也要對生產經營企事業單位自查自糾情況進行檢查。

(二)集中整治、鞏固成效階段(9月1日起至11月30日)

我鎮采取突擊檢查、明查暗訪、隨機抽查、回頭檢查、交叉檢查和“四不兩直”“三帶三查”(帶著執法查、帶著媒體查帶著專家查)等多種方式,對企業自查自糾情況進行全面整治,重點檢查企業是否開展了風險辨識、風險辨識是否全面、管控措施是否落實、風險是否可控受控、是否每日開展隱患排查、隱患是否動態清零。堅持標本兼治,認真梳理總結,以構建安全風險分級管控和隱患排查治理雙重預防機制為重點,固化經驗做法,形成長效機制,從根本上解決影響安全生產的突出問題。

(三)“回頭看”階段(12月1日至12月31日)

各行政村各企事業單位要組織開展綜合督查，對風險辨識官控、隱患排查整治、責任落實、長效機制建立等情況開展“回頭看”,層層傳導壓力、層層落實責任,確保集中整治取得扎扎實實的效果。

五、工作要求

(一)加強組織領導,周密安排部署。本次安全生產“排險除患”集中整治是省委省政府、州委州政府和縣委縣政府部署的一項重點工作任務,也是安全生產專項整治三年行動的開篇布局,各村各企事業單位要高度重視,堅決把思想和行動統一到省委省政府、州委州政府和縣委縣政府部署要求上來。各村各企事業單位要認真制定工作方案落空工作內容、工作時間、工作單位工作責任和工作標準要求,做到主要領導親自抓,分管領導具體負責,職能部門分頭落實。生產經營企事業單位主要負責人要切實履行安全生產第一責任人的責任,深入開展自查自糾,全面辨識管控風險、排查整治安全隱患,堅決防范遏制重特大事故發生。